الأسئلة الأكثر شيوعًا
كل ما تحتاج معرفته عن تأسيس شركة أمريكية كمؤسس دولي
أساسيات تأسيس الشركات
شركة LLC (ذات المسؤولية المحدودة) توفر مرونة وبساطة مع ضرائب مرورية، مما يعني أن الشركة نفسها لا تدفع ضريبة دخل فيدرالية – الأرباح تمر مباشرة للمالكين.
شركة C-Corporation هي كيان ضريبي منفصل يخضع لضريبة شركات ثابتة 21%، مع احتمال “الازدواج الضريبي” عند توزيع الأرباح.
| الميزة | LLC | C-Corporation |
|---|---|---|
| الضرائب | ضرائب مرورية | 21% + ضريبة أرباح |
| الإدارة | مرنة | مجلس إدارة رسمي |
| الامتثال | أبسط | اجتماعات ومحاضر مطلوبة |
| جمع التمويل | لا يمكن إصدار أسهم | يمكن إصدار أسهم |
| الأفضل لـ | المستقلين والمستشارين | الشركات الناشئة الباحثة عن استثمار |
شركات LLC أفضل عادةً لرواد الأعمال الفرديين والمستشارين ومقدمي الخدمات بدون دخل من مصادر أمريكية. الهيكل الأبسط يعني متطلبات امتثال وتكاليف أقل.
شركات C-Corporation أفضل إذا كنت تخطط لجمع رأس المال المخاطر أو إصدار خيارات أسهم للموظفين أو تحقيق دخل كبير من بيع المنتجات للعملاء الأمريكيين.
ملاحظة: معظم شركات رأس المال المخاطر تتطلب هيكل C-Corp — شركات Delaware C-Corp تعتبر المعيار الذهبي للشركات الناشئة الممولة.
نعم، بالتأكيد! القانون الأمريكي لا يفرض أي متطلبات للجنسية أو الإقامة لملكية شركات LLC أو C-Corporation.
يمكن للمواطنين الأجانب امتلاك 100% من شركة أمريكية، ويمكن إتمام عملية التأسيس بالكامل عن بُعد دون زيارة الولايات المتحدة. هذا ينطبق على المقيمين في جميع الدول تقريباً، باستثناء الأفراد الخاضعين للعقوبات الأمريكية.
- لا تأشيرة مطلوبة — يمكنك امتلاك وإدارة شركتك قانونياً عن بُعد من أي مكان في العالم. لكن العمل الفعلي داخل الولايات المتحدة يتطلب تصريح عمل مناسب.
- لا SSN مطلوب — يحصل غير المقيمين على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) من مصلحة الضرائب بدلاً من ذلك.
- لا حضور شخصي مطلوب — يمكن إتمام التأسيس والخدمات البنكية والعمليات الجارية عن بُعد. المتطلب الوحيد هو وكيل مسجل بعنوان فعلي في ولاية التأسيس.
| الولاية | الأفضل لـ |
|---|---|
| وايومنغ | أفضل قيمة، حماية الأصول |
| ديلاوير | تمويل رأس المال المخاطر |
| نيو مكسيكو | أقل ميزانية، البساطة |
لشركة LLC:
- عقد التأسيس (يُقدم للولاية)
- اتفاقية التشغيل (مستند داخلي)
- طلب رقم EIN (نموذج SS-4)
لشركة C-Corporation:
- عقد التأسيس
- اللوائح الداخلية للشركة
- قرارات مجلس الإدارة الأولية
- شهادات الأسهم والسجل
- طلب رقم EIN
| الولاية | المعالجة العادية | خيارات سريعة |
|---|---|---|
| وايومنغ | 1-2 يوم عمل | نفس اليوم متاح |
| ديلاوير | نفس اليوم – 24 ساعة | 1 ساعة ($1,000) |
| نيو مكسيكو | 1-3 أيام عمل | خيارات محدودة |
أسئلة الرقم الضريبي EIN و ITIN
رقم تعريف صاحب العمل (EIN) هو رقم فريد مكون من 9 أرقام (الصيغة: XX-XXXXXXX) تصدره مصلحة الضرائب الأمريكية لتحديد هوية شركتك للأغراض الضريبية. فكر فيه كرقم ضمان اجتماعي لشركتك.
تحتاج EIN لـ:
- فتح حساب بنكي تجاري أمريكي (مطلوب من جميع البنوك)
- قبول المدفوعات عبر Stripe وPayPal ومعالجات الدفع الأخرى
- تقديم الإقرارات الضريبية المطلوبة (نموذج 5472)
- توظيف موظفين
- بناء الائتمان التجاري
يمكن لغير المقيمين الحصول على EIN بدون SSN أو ITIN عبر ثلاث طرق:
طريقة الفاكس (موصى بها): أكمل نموذج SS-4، اكتب “Foreign” في السطر 7b، وأرسل بالفاكس إلى 304-707-9471. المعالجة: ~5-15 يوم عمل.
طريقة الهاتف: اتصل بـ +1 267-941-1099 (ليس مجانياً) الإثنين-الجمعة، 6 صباحاً-11 مساءً بتوقيت شرق أمريكا. تحصل على EIN أثناء المكالمة — الطريقة الأسرع.
طريقة البريد: أرسل نموذج SS-4 إلى IRS EIN Operation, Cincinnati, OH 45999. الخيار الأبطأ (4-6 أسابيع).
مهم: انتظر 10 أيام بعد استلام EIN قبل استخدامه مع البنوك، للسماح بتحديث قاعدة بيانات مصلحة الضرائب.
ITIN (رقم تعريف دافع الضرائب الفردي) هو رقم ضريبي شخصي للأفراد الذين لا يستطيعون الحصول على SSN ولكن لديهم التزامات تقديم ضريبية أمريكية. الصيغة: 9XX-XX-XXXX.
لا تحتاج ITIN لـ:
- تأسيس LLC أو Corporation
- الحصول على EIN
- تقديم نموذج 5472
- فتح معظم الحسابات البنكية التجارية
تحتاج ITIN إذا:
- تقديم إقرارات ضريبية شخصية أمريكية
- شريك في LLC متعددة الأعضاء
- المطالبة بمزايا معاهدات ضريبية
- كسب دخل إيجار أمريكي
أسئلة الخدمات البنكية
نعم، مسموح قانونياً. لكن المتطلبات تشددت بشكل ملحوظ في 2024-2025. البنوك لديها سياسات فردية، وكثير منها الآن يطلب التحقق من وجود عمليات تجارية أمريكية حقيقية.
تحديث 2024-2025: كثير من البنوك لم تعد تقبل عناوين الوكلاء المسجلين كعناوين تجارية رئيسية. قد تحتاج عنواناً فعلياً أمريكياً قابلاً للتحقق أو مكتب افتراضي برقم جناح حقيقي.
ليس بالضرورة. عدة بنوك رقمية تسمح بفتح حساب عن بُعد بالكامل:
- Mercury — الأفضل للشركات التقنية الناشئة، لكن لديه قيود صارمة على الدول
- Relay — نسبة نجاح أعلى لغير المقيمين في 2024
- Wise Business — EMI (ليس بنكاً)، أسهل موافقة، ممتاز للعملات المتعددة
البنوك التقليدية (Chase، Bank of America، Wells Fargo) عادةً تتطلب زيارات شخصية. Wells Fargo يعتبر الأكثر تقبلاً للأجانب.
- شهادة التأسيس (صادرة من الولاية)
- خطاب تأكيد EIN (نموذج IRS CP-575 أو 147C)
- جواز سفر ساري لجميع المالكين بنسبة 25%+
- إثبات عنوان تجاري أمريكي (ليس فقط عنوان الوكيل المسجل)
- إثبات عنوان شخصي (فاتورة خدمات من بلدك مقبولة)
أسئلة الضرائب والامتثال
شركات LLC ذات العضو الواحد المملوكة لغير المقيمين تُعامل كـ “كيانات مُتجاهلة” للأغراض الضريبية الفيدرالية.
- إذا لم يكن لديك دخل من مصادر أمريكية، فأنت عموماً لا تدين بضريبة دخل أمريكية
- لكن يجب عليك تقديم نموذج 5472 سنوياً (إلزامي!)
- الدخل المرتبط فعلياً (ECI) — الدخل من تجارة أمريكية نشطة (مثل بيع منتجات للعملاء الأمريكيين) يخضع للضريبة بمعدلات تصل إلى 37%
خبر جيد: الدخل من مصادر أجنبية المكتسب عبر شركتك الأمريكية لا يخضع للضريبة الفيدرالية الأمريكية.
نموذج 5472 هو إقرار معلوماتي مطلوب لجميع شركات LLC ذات العضو الواحد المملوكة لأجانب. التقديم إلزامي حتى مع صفر دخل وعدم وجود نشاط تجاري.
- موعد التقديم: 15 أبريل سنوياً
- يُرفق مع: نموذج 1120 أولي
- طريقة التقديم: بريد أو فاكس (ليس إلكترونياً)
غرامة عدم التقديم: 25,000 دولار لكل نموذج، مع غرامات إضافية 25,000 دولار لكل 30 يوماً من الاستمرار في عدم الامتثال بعد إشعار مصلحة الضرائب.
أسئلة الوكيل المسجل
الوكيل المسجل هو شخص أو خدمة معينة لاستلام المستندات القانونية نيابة عن شركتك، بما في ذلك الدعاوى القضائية والإشعارات الحكومية والمستندات الضريبية وتذكيرات الامتثال.
كل ولاية أمريكية تتطلب قانونياً من الشركات الحفاظ على وكيل مسجل بعنوان شارع فعلي في ولاية التأسيس.
لا. لتكون وكيلك المسجل، يجب أن يكون لديك عنوان فعلي في الولاية (ليس صندوق بريد) وأن تكون متاحاً خلال ساعات العمل العادية لاستلام المستندات.
غير المقيمين لا يستطيعون تلبية هذه المتطلبات — خدمات الوكيل المسجل المهنية ضرورية. نقدمها لك في LLCGATE بسعر $100/سنة.
بدون وكيل مسجل:
- تفقد شركتك وضعها الجيد مع الولاية
- قد تفوت مواعيد قانونية نهائية، مما يؤدي إلى أحكام غيابية
- قد تقوم الولاية بحل شركتك إدارياً
- قد يتم تجميد الحسابات البنكية
- قد تفقد حماية المسؤولية المحدودة
أسئلة التجارة الإلكترونية ومنصات الدفع
Amazon:
نعم، يمكن لغير المقيمين البيع عبر Amazon بشركة LLC أمريكية. المتطلبات: EIN، حساب بنكي أمريكي، مستندات الشركة، جواز السفر، نموذج W-8BEN.
eBay:
يدعم غير المقيمين مع كيان تجاري أمريكي صحيح. يتطلب TIN (EIN مقبول)، حساب بنكي أمريكي، والتحقق من الهوية.
Shopify:
المنصة ترحب بالبائعين الدوليين. لكن Shopify Payments لديه متطلبات صارمة — معظم غير المقيمين يستخدمون Stripe أو PayPal بدلاً منه.
Stripe:
متاح لغير المقيمين مع شركات LLC أمريكية. يتطلب: شركة مسجلة أمريكياً، EIN، حساب بنكي تجاري أمريكي. الرسوم: 2.9% + $0.30 لكل معاملة.
PayPal Business:
متطلبات مشابهة لـ Stripe، غالباً موافقة أسهل. رسوم تحويل عملات أعلى (3-4%).
ملاحظة: Square يتطلب SSN أو ITIN وإقامة دائمة أمريكية — غير متاح عموماً لمالكي LLC غير المقيمين.
أسئلة الصيانة السنوية
تختلف رسوم التجديد حسب الولاية.
الحد الأدنى لشركة LLC (Wyoming):
التقرير السنوي للولاية + الوكيل المسجل + صندوق بريد افتراضي + رسوم LLCGATE
الإجمالي: 300$/سنة
الحد الأدنى لشركة LLC (Delaware):
ضريبة الامتياز (Franchise Tax) للولاية + الوكيل المسجل + صندوق بريد افتراضي + رسوم LLCGATE
الإجمالي: 600$/سنة
–
الحد الأدنى لشركة LLC (Delaware):
ضريبة الامتياز (Franchise Tax) للولاية + الوكيل المسجل + صندوق بريد افتراضي + رسوم LLCGATE.
الإجمالي: 600$/سنة
الإقرار الضريبي الفيدرالي:
يختلف السعر حسب نوع الشركة وأمور المحاسبة والضرائب المطلوبة، متوسط التكلفة +350-1000$ /سنة.
تختلف رسوم التجديد حسب الولاية.
الحد الأدنى لشركة C-Corp (Delaware):
ضريبة الامتياز (Franchise Tax) للولاية + الوكيل المسجل + صندوق بريد افتراضي + رسوم LLCGATE
الإجمالي: 750$/سنة
الإقرار الضريبي الفيدرالي:
يختلف السعر حسب أمور المحاسبة والضرائب المطلوبة، متوسط التكلفة 525-1200$ /سنة.
نعم. الحل الإداري يحدث عندما تفشل في:
- تقديم التقارير السنوية المطلوبة
- دفع ضرائب الامتياز
- الحفاظ على وكيل مسجل
- الرد على استفسارات الولاية.
العواقب: لا يمكن ممارسة الأعمال، لا يمكن إنفاذ العقود، فقدان حماية المسؤولية، قد يتم تجميد الحسابات البنكية، قد تنهي معالجات الدفع حساباتك.
إعادة التأهيل ممكنة خلال 2-5 سنوات بتقديم طلب ودفع جميع الرسوم والغرامات المتأخرة.
الأسئلة القانونية والعملية
لا. امتلاك شركة أمريكية لا يوفر أي مزايا مباشرة للتأشيرة أو الهجرة. يمكنك امتلاك وإدارة شركتك قانونياً عن بُعد بدون أي تأشيرة.
لكن إذا أردت العمل فعلياً في الولايات المتحدة، بعض خيارات التأشيرة لمالكي الشركات تشمل:
- E-2 تأشيرة مستثمر: استثمار كبير ($100K+)، مواطن دولة معاهدة
- L-1 نقل داخل الشركة: نقل من شركة تابعة أجنبية مع عمل سنة+
- EB-5 بطاقة خضراء مستثمر: استثمار $800K-$1.05M، خلق 10 وظائف أمريكية
نعم. شركات LLC المملوكة لأجانب يمكنها توظيف مواطنين أمريكيين ومقيمين وعمال أجانب مصرح لهم.
المتطلبات تشمل:
- EIN لاستقطاع الضرائب
- التسجيل في تأمين البطالة بالولاية
- الامتثال لقوانين العمل الفيدرالية/الولائية
- التحقق I-9 لجميع الموظفين
- تأمين تعويض العمال
شركتك يمكنها أيضاً رعاية العمال الأجانب لتأشيرات H-1B وL-1 وتأشيرات عمل أخرى.
شركة LLC تخلق فصلاً قانونياً بين أصولك الشخصية والتزامات العمل. الأعضاء ليسوا مسؤولين شخصياً عن ديون الشركة، والدائنون عموماً لا يستطيعون ملاحقة أصولك الشخصية.
القيود: يجب الحفاظ على “حجاب الشركة” بفصل الأموال التجارية والشخصية. الشركات لا توفر حماية من الضمانات الشخصية التي توقعها أو السلوك الخاطئ الشخصي.
وايومنغ ونيفادا توفران أقوى “حماية أمر الحجز”، مما يحد من علاجات الدائنين حتى لشركات LLC ذات العضو الواحد.
نعم. معظم الولايات تسمح بالتحويل القانوني، وهي عملية مباشرة لتحويل شركتك إلى Corporation مع الحفاظ على نفس EIN والاستمرارية القانونية.
لماذا التحويل:
- رأس المال المخاطر (شركات VC تفضل C-Corps بقوة)
- إصدار خيارات أسهم للموظفين
- مزايا ضريبية QSBS
- إمكانية الطرح العام المستقبلي
التكاليف: رسوم الولاية $260-$300، مساعدة قانونية $500-$2,000. الجدول الزمني: 1-3 أسابيع. التحويلات القانونية عموماً غير خاضعة للضريبة بموجب قسم IRC 351.